一、2014年财政预算执行情况  

2014   年，面对极为错综复杂的形势环境，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财税部门团结奋进、顽强拼搏，积极发挥职能作用，预算执行总体良好   。  

（一）财政收入完成情况  

2014   年,全区完成财税总收入   14.72   亿元   ，   为年度预算的103.95%   ，完成区级一般公共预算收入26570万元，为年度预算的101.08%。  

（二）财政支出完成情况  

2014   年，全区完成财政总支出51755万元。   其中：一般公共服务10198万元，减少18.15%；国防94万元，减少85.17%；公共安全3742万元，增长5.08%；教育10421万元，增长13.56%；科学技术64万元，增长36.17%；文化体育与传媒182万元，减少2.15%；社会保障和就业12012万元，减少1.38%；医疗卫生与计划生育7499万元，增长36.44%；节能环保266万元，减少61.84%；城乡社区事务3282万元，减少47.91%；农林水事务2052万元，增长5.99%；交通运输27万元，减少60.87%；资源勘探电力信息等事务57万元，减少16.18%；商业服务业等事务190万元，增长763.64%；住房保障支出828万元，增长27.98%；粮油物资储备事务30万元，增长50%；其他支出811万元，减少15.7%。  

（三）   财政收支平衡情况  

2014   年，我区本级一般公共预算收入完成26570万元，上级补助收入26367万元，上年结余收入1383万元（含结转支出1054万元）；当年财政支出51755万元，上解上级支出1358万元；本年结余1207万元（含结转支出978万元），实现了收支平衡，略有结余。  

2014   年全区财政预算执行及财政工作的主要特点如下：  

（一）   坚持以组织收入为要务，确保财政实力稳步提升   。  

2014年财税部门克服重点税源下滑、政策性减收等不利因素影响，狠抓财税征管，全区财税收入实现平稳增长。   一是加强税收调度。   财税部门   积极对重点税源企业收入情况进行实地调研与分析，提高了组织收入的预见性和主动性   ；每月定时召开税收调度会，及时向区委、区政府作好汇报。   二是开展税收专项整治。   财税部门联合在全区范围内开展了营业税税收专项整治工作，全年入库营业税3.77亿元，较去年提高82.43%。三是强化非税征管。   非税收入征管实行一票控收，票款同步，直接交款，非税收入由财政全口径管理，有效提升了非税收入征管质量。   全年完成非税收入总额1133万元，其中：行政性事业性收费557万元，同比上年减少35.45%，罚没收入576万元，同比上年减少31.05%.。  

（二）坚持以优化支出为重点，确保民计民生投入需要。  

按照公共财政和统筹发展的要求，坚持量财办事、适度从紧、统筹兼顾，集中财力办大事、办实事。一是保障正常运转。在区级可用财力相当困难的情况下，财政部门及时拨付机关单位的工作经费，按时发放干部职工工资及津补贴。2014年第三步规范津补贴，由人均21600元/年上调到27000元/年。二是集中财力办大事。充分发挥财政服务职能，为全区基础设施建设、部门体制改革、文化建设等工作提供坚实的资金保障。拨付   1400   多万元   支持两厢道路提质改造工作；继续拨付   300   多万元   支持区城管、环卫体制改革，拨付1314万元实施医药卫生体制改革；支持公共文化服务体系建设、文化体制改革和文化产业发展，实施了农村电影放映、文化信息资源共享、乡镇综合文化站等文体工程建设。   三是加大民生领域投入。   2014年民生支出3.43亿元，占全区总支出比重达66.6%，比上年同期增长   6.45%   。   1   、   优先支持教育事业发展。2014年共安排教育经费   10421   万元，其中：安排了教师生活绩效工资补贴2943万元，安排教师医保162万元，将教师住房公积金财政负担部分308万元列入了预算；下拨中央及地方免杂费补助资金990万元；做好免费教科书发放和大力资助贫困学生的工作，春秋两季享受免费教科书的学生达   9492   人次，享受金额   57   万元，发放困难学生生活补助24万元。   积极筹集资金用以保障中小学民办教师和代课教师生活困难补助发放。   2   、   不断加大医疗卫生的投入。2014年共拨付基本公共卫生服务经费756万元，全面实施农村合作医疗制度，拨付资金1053万元；不断完善城镇居民医疗保障制度，各级财政投入2019万元，促进了基本医疗保障制度建设；3、完善社会保障和就业体系。2014年全区投入1103万元，落实再就业优惠政策；筹措企事业养老保险补助资金494万元，确保了全区参保范围内的离退休人员基本养老金按时足额发放；拨付低保资金4812万元，实现应保尽保；4、实施惠农政策。通过“一卡通”及时向农民群众发放良种补贴、粮食直补等17项惠农补贴，共计金额426余万元；共拨付粮食风险基金   164   万元；继续落实一事一议财政奖补制度，一事一议财政奖补项目去年区级项目18个，市级项目5个。5、实施“惠民工程”。共筹集800余万元解决老百姓家门口“沟不通、路不平、灯不亮”问题；共投入146万元解决了社区办公用房问题；共投入200万元对社区运转经费提标，由原16.5万元/个/年提高到20万元/个/年；共投入315万元用于湘江干流两岸养殖污染专项整治工作；共投入225万元发放了城镇居民独生子女父母奖励。  

（三）坚持以厉行节约为原则，确保资金使用节俭增效。  

牢固树立“过紧日子”的思想，进一步挖掘节支潜力，硬化预算执行，腾出财力空间用于重点支出。一是压缩行政经费支出。为进一步规范和压缩一般性经费支出，财政部门牵头制定了《雁峰区党政机关会议费管理办法》、《雁峰区党政机关公务接待管理办法》、《雁峰区区直机关差旅费管理办法》等制度，从严控制“三公”经费支出，全区“三公”经费较2013年压缩了30.27%。二是控制新增支出。严格审核各项临时请款，预算执行中除重大政策增支因素、突发应急事件以及年初预留专项经费外，财政原则上不予追加预算。三是削减一般性的软支出和超标支出。严控各类会议和庆典、表彰、评比等活动，严禁提前报废和更新电脑、打印机、复印机等办公设备，减少一般性软支出。  

（四）坚持以改革创新为动力，确保财政职能不断强化。  

始终坚持在创新中寻求发展，在创新中破解难题，通过全面推进财政改革，各项财政职能得到不断强化。   一是全面推行预算公开宣传及培训。   财政部门及时组织预算单位认真学习了新《中华人民共和国预算法》，为全面启动部门预算编制及预算公开工作打下坚实基础。二是认真开展国有资产清查。   为进一步规范区级行政事业单位资产管理，防止国有资产流失，提高资产使用效益和管理水平，   我区于2014年4月启动了行政事业单位国有资产清理工作，现已完成了自查自纠阶段的工作   ，全区61个行政事业单位经自查汇总，国有资产总额为35133万元。三是   努力开阔政府采购工作新思路   。   从2014年3月起区政府采购中心对货物类集中采购实行了“双控制”，有效控制了采购单位虚高的采购价格请求，也有效避免了过去因只控总价而出现的部分单位“搭购”其他货物的情况发生。全年共组织集中采购110次，其中邀请招标3次，竞争性谈判22次，询价85次。共实现集中采购额1700万元，与预算1808万元相比节约资金 108万元，节约率为10.6%。其中工程完成1640万元，货物完成60万元。  

（五）坚持以依法理财为根本，确保监督职能发挥到位。  

牢固树立法治观念，推进法治建设，加强对财政资金分配、使用、绩效评价全过程的监管，认真履行财政监管职能。一是加大预算资金管理力度。我区从2014年起，将非税收入全部纳入预算管理。二是加强资金监管。结合全区58项专项整治活动，财政部门抽调22人次，联合区纪委、审计部门组成两个个检查小组对全区26个单位的三公经费、公款吃喝、村级财务、是否私设“小金库”等情况开展了专项检查，发现个别单位存在票据不规范、做账不及时、个别村组、社区存在白条当发票等问题，经要求各单位都进行了整改，取得了明显的效果。三是发挥投资评审职能作用。区财政投资   评审中心充分发挥了财政监管职能作用，从源头上把关，做到了“审的准、算得清、说的明”，切实提高财政资金使用效益。2014年共评审飞雁小学、区政府户外工程、茶叶塘改造等共26项项目，送审金额达2760万元，累计核减970万元，核减率为35.14%。  

2014   年全区财政运行总体情况较好，但仍然存在不少困难和问题：   一是财政稳定增收基础不够稳固，   财政收入任务很艰巨   ；二是   财政在改善民生、促进经济发展方式转变、推进基本公共服务均等化等方面承担的保障任务很重，财政收支矛盾仍较为突出   ；三是   财政科学化精细化管理还需加强，资金使用效益需进一步提高   。   对此，我们将认真研究并采取有效措施，努力加以解决。  

二、2015年财政预算安排（草案）  

（一）2015年预算编制的指导思想：   全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会以及中央、省、市、区委经济工作会议精神，按照构建和谐社会和建立公共财政体制的要求，进一步深化预算改革，加强预算管理，健全预算约束机制，优化预算支出结构，推进预算绩效管理，逐步建立完整、规范、透明、高效的现代政府预算管理制度。  

（二）2015年预算的主要指标安排如下：   完成财税总收入15.51亿元，比上年同口径增长11%；完成区级一般公共预算收入27529万元，比上年同口径增长6%。全区财政支出总计40907万元，其中：预计上解支出7839万元，区本级实际支出33068万元，   具体分配如下：一般公共服务支出10098万元；国防支出157万元；公共安全支出3376万元；教育事业支出6238万元；科学技术支出147万元；文化体育与传媒支出162万元；社会保障和就业支出4536万元；医疗卫生与计划生育支出2762万元；城乡社区事务支出2913万元；农林水事务支出598万元；交通运输支出9万元；资源勘探信息等支出500万元；住房保障支出762万元；预备费500万元；其他支出310万元。  

（三）   2015   年区本级预算安排主要特点   ：   1   、注重保障改善民生。   2015   年区本级预算安排用于民生方面的支出占财政总支出三分之二以上。一是保障工资性支出。按照中央文件要求，做好全区机关事业养老保险制度改革调资工作。二是支持教育优先发展。区本级教育支出安排6238万元，占总支出的   18.86%   。按政策足额安排教育系统人员经费和职业学校生均经费。三是加大社会保障和医疗卫生投入。区本级安排6643万元，比上年增长   31.44%   。四是支持文化体育等公共事业发展。安排   100   万元用于十运会等全民健身活动。五是支持社区建设。共安排资金1375万用于社区建设。   2   、注重支持经济发展。   充分发挥财政资金杠杆作用，支持经济社会持续健康发展。一是安排“助保贷”资金500万元，用于支持中小微企业发展。二是安排旅游及服务业发展资金   150   万元，支持现代服务业重大项目建设。三是安排城市管理及维护建设资金   1600   万元，支持城市基础设施配套建设和城区提质改造。四是加大科技投入。安排科技类专项资金1   47   万元。五是支持“三农”发展。安排农业公共服务、农业综合开发、新农村建设及农业配套、水利等“三农”资金   598   万   元。   3   、注重财政资金绩效。   一是坚持厉行节约。认真贯彻落实中央、省、市厉行勤俭节约反对铺张浪费的各项规定和要求。从严控制一般性支出，严格控制财政供养人员，“三公经费”比上年压缩   5%   。二是建立定员定额体系。建立预算单位基础信息数据库，单位基本支出根据人员编制、工资等基础信息，按标准执行定员定额管理。  

三、2015年财政工作  

（一）加强税收征管，促进增收节支。   始终把收入组织当做头等大事来抓，多措并举抓好财政增收节支。一方面创新征管方式，完善激励机制。创新科学有效的征管办法，   针对税源增减变化情况   ,   量化分解税收征管任务   ,   完善税收考核奖惩措施   ,   强化重点税源管理、监控和分析   ,   确保税收均衡入库。   严厉打击和防范偷税漏税行为，确保应收尽收。另一方面厉行节约，严控一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出，完善厉行节约相关规定实施细则，建立健全厉行节约反对浪费长效机制。  

（二）发挥财政职能，服务财源建设。   一是严格落实国家结构性减税政策，   加强与省、市部门对接，争取资金、财政优惠政策等服务区内企业，扶持小微企业发展   。二是充分发挥财政资金杠杆作用，运用好财政贴息、奖励、补助等手段支持企业发展，把钱用在发展经济的“刀刃”上。三是   研究制定“争资跑项”奖励办法，进一步加大项目和资金争取力度，调动财政部门、区直各部门争取上级扶持资金的积极性。  

（三）注重以人为本，支持改善民生。   在促进经济发展的同时，把更多财力投向民生领域，不断改善民生福祉。一是继续加大“三农”投入，努力促进农业增效、农民增收。二是支持教育优先发展，努力实现教育强市战略。三是着力推进医药卫生体制改革，进一步完善基本医疗保险制度，巩固完善基本药物制度；进一步促进基本公共卫生服务均等化，坚持政府购买公共卫生服务。四是健全社会保障和就业体系，进一步健全养老保障体系，实现养老制度全覆盖；完善社会救助和社会福利制度，保障困难群体基本生活。  

（四）对接财税改革，提升管理水平。   一是稳步推进部门预算和“三公经费”公开。逐步扩大部门预算和“三公经费”公开范围，进一步提高政府预算透明度。   根据新《中华人民共和国预算法》的要求，积极主动向人大及其常委会报告预算工作，自觉接受人大及其常委会、纪检监察、审计和社会的监督。   二是推动预算绩效管理。全面推行专项资金预算绩效目标管理，对重大民生资金和社会公益性较强的项目开展预算绩效评价，评价结果作为今后预算安排的重要依据。三是深化财政支出管理改革。2015年，财政部门将全面启动国库集中支付改革、进一步扩大政府采购范围、加快公务卡实施步伐、强化财政投资评审监管机制。四是加强财政监督。   开展民生保障、“三公”经费等重要领域专项检查，重点关注人大、审计等部门发现问题的整改落实情况。   继续开展“小金库”专项治理，   将监督“关口”前移，建立起事前防范、事中管控和事后分析的全方位动态财政管理体系，   确保财政资金安全、规范运行。  

各位代表，做好  2015  年的财政工作，任务艰巨，意义重大，使命光荣。我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，解放思想，求真务实，开阔进取，确保圆满完成全年各项预算任务，为打造雁峰发展升级版作出新的更大的贡献！