一、工作指标完成情况 

　　2016年度计划实施各类审计项目92个（含2015年度跨年度项目2个），其中：预算执行审计项目4个，财务收支审计项目1个，经济责任审计项目5个，固定资产投资审计项目80个，参与审计署、厅统一组织项目2个。到目前为止已完成项目84个，其中：预算执行审计项目4个，财务收支审计项目1个，经济责任审计项目1个，固定资产审计项目69个，征地拆迁安置专项资金审计3个，参与审计署、厅统一组织项目2个，市审计局临时交办专项审计调查1个，区委、区政府临时交办项目3个。计划在年底应完成正在进行的项目10个，其中4个经济责任审计项目正在征求意见阶段，2个征地拆迁专项资金审计项目正在编写征求意见稿，4个政府投资审计项目正在审核中。 

　　审计期间查出主要问题金额539万元，其中违规金额160万元，管理不规范金额379万元；应上缴财政金额276万元，核减政府投资项目工程造价746万元；提交审计报告7篇，提出审计建议18条，上报审计信息25篇。 

　　二、主要工作成绩 

　　（一）提升业务工作 

　　1、加强对政府性资金的审计监督，促进提高财政资金使用效益 

　　在对区本级预算执行情况审计过程中，我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础，加强对财政资金的监督，注重规范财政收支行为，优化财政支出结构，促进财政资金更加合理、有效地使用，减少损失浪费。今年以来，分别对住建局和水利移民局2015年度财政预算执行和其他财政收支情况进行了审计，重点是对预算分配、预算支出的审计；同时加强对部门预算、财政专项资金的审计监督。通过审计，发现部分应上缴入库的资金未及时入库，长时间挂账未及时清理，部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高，部门经费预算存在苦乐不均等情况。促进了财政部门进一步加强对资金的管理，推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善，促进了财政管理水平的提高。 

　　2、加强经济责任审计，加大对权力运行的监督和制约力度。 

　　今年来，分别对区残联原理事长、区住建局局长、岳屏镇党委书记及镇长、先锋街道原党工委书记等5名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对财产、资金的管理使用不规范，往来款项没有及时结算清理，应交纳的税款没有按规定交纳，有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计，促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善，增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识，加强了对领导干部权力制约和监督，为区委管理、评价和考核使用干部服务。 

　　3、加强专项资金审计，提高审计效率来确保资金运行安全 

　　按照市审计局的工作安排，为推动我区征地拆迁安置工作依法有序建设和管理，我局紧紧围绕征地拆迁安置资金管理应按照“封闭运行、拆建分离、分户核算、点对点支付、按进度拨款”这一总要求，加强对我区政府投资建设项目征地拆迁安置资金跟踪审计的监管力度，以提高资金使用效益，杜绝资金浪费，确保资金运行安全。全年开展专项审计项目5个（电业局雁峰区生产项目、雁峰区紫光古汉二期提质扩能工程、雁峰区紫光古汉三期提质扩能工程、南湖公园建设项目和衡州大道项目）。已完成3个专项审计项目，南湖公园建设项目和衡州大道项目等2个专项审计项目正在进行中。通过审计揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题，并针对性地提出了审计意见和建议，促进被审计单位进一步完善制度，规范管理，防范风险，确保资金安全运作。 

　　4、加强固定投资审计，促进节约建设资金来提高投资效益 

　　我局坚持以“揭露问题、规范管理、提高绩效、维护安全”为目标，切实加强政府投资项目审计监督，取得了明显成效。今年以来共完成开展了69个固定资产投资工程决算审计，在审计过程中我们做好跟踪工作，全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端，严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题，对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对，核减政府投资项目工程造价746万元。为政府挽回了一定量的资金损失，促进了反腐倡廉工作,有效地维护了建筑市场秩序。 

　　(二)加强内部审计工作 

　　在对去年的内审工作进行了总结的基础上，制订了2016年度内审工作计划，召开了内审工作会议，交流内审工作经验。协会领导能够深入一线了解情况，并能加强指导，建立了内审考核制度。根据市内审协会的会议精神，认真做好了传达学习。结合我区实际，进一步发挥了内部审计职能的作用，促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。 

　　(三)积极开展“两学一做”学习教育  

　　围绕“两学一做”专题，深入开展“学党章党规，学系列讲话，做合格党员”学习教育活动，根据任务清单，扎实落实学习教育任务，坚决防止图形式、走过场现象的发生，真正使每名党员学深、学细、学透。将“两学一做”学习教育与审计日常工作相结合，用重点工作促进学习教育任务的落实，用学习教育成果保证各项重点工作任务的完成，真正做到两不误、两促进。同时积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。 

　　(四)创新审计机关管理和队伍建设 

　　一是注重干部的日常学习和专业培训。认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规，组织党员学习党章和“两个条例”，以人为本，树立和增强了“创新意识、发展意识、公仆意识、改革意识”，全年共派审计干部能加各类培训12人次。 

　　二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《雁峰区审计局2016年目标管理考核暂行办法》、《2016年信息工作目标考核办法》、《雁峰区审计局财务管理制度》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)实施意见》以及《审计局保密工作管理规定》等相关规范性文件，同时抓好检查落实，使审计管理工作进一步得到加强，审计工作进一步规范。 

　　三是加强廉政建设，保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和“审计”八不准“纪律”，制订了《2016年党风廉政建设工作及责任》，局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究，采取责任到人，认真开展了谈心活动。通过学习教育和相关活动的开展，审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强，保持了审计机关廉洁从审，洁身自好的形象。 

　　三、审计工作中存在的困难与问题 

　　一是审计力量与审计任务之间的矛盾依然比较突出；二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距，部分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中，有少数被审计单位对审计报告中提出的问题尚未真正落实。审计结果公开的力度。计算机审计的步子迈得不够大；三是内部审计工作有待进一步加强和规范，个别内审单位的领导对内审工作重视不够。 

　　以上困难和问题，需要我们在今后的工作中加以克服和解决，也希望领导和有关部门予以重视和支持。 

　　四、2017年工作打算 

　　审计工作的主要计划目标：审计项目初步计划安排15项（未包括固定资产投资工程结算审计项目），保证完成上级审计机关和区委区政府下达的年度审计工作任。重点抓好以下几个方面的工作： 

　　一是围绕推进依法行政，继续加大对政府部门预算执行的审计力度，促进规范财政财务管理。加强对政府部门的审计是强化对权力运行约束和监督的一个重要方面。特别是对资金量大、有预算资金分配权和下属单位多的部门，要有计划地进行重点审计，促进规范财政财务管理，合理有效地分配和使用财政资金，依法履行职责，将国家各项方针政策落到实处。 

　　在强化本级支出审计的同时，要进一步加大对转移支付资金的审计力度，深入揭露资金分配不规范，拨付不及时，使用不合规和脱离有效监督等方面的问题，促进建立规范的转移支付制度，保证国家财政政策和宏观调控措施得到认真贯彻落实。 

　　二是围绕加强宏观调控，进一步加强政府重大投资项目审计。在审计过程中，我们注重对该项目建设中存在违法违规问题的审计，注意检查违规征地、拖欠工程款、截留克扣农民征地补偿款等侵害群众利益的问题，严格控制无概算搞建设和超概算问题的发生，加大对建设过程中的商业贿赂的查处力度。同时从科学发展观的角度分析评价项目建设效果，促进提高项目的科学决策水平，提高资金使用的经济效益和社会效益。注意对照宏观调控政策的重点、方向和力度，检查投资项目是否符合政策取向，管理是否到位，并在实践中积极探索效益审计的新路子。 

　　三是围绕维护群众切身利益，强化专项资金审计和审计调查，促进社会和谐稳定发展。要继续贯彻党的十八大，十八届三中、四中、五中、六中全会精神，努力解决涉及群众切身利益的突出问题。通过审计监督保证国家政策措施的有效实施，加大对在新农村建设中牵涉“三农”问题的资金使用、分配规范性方面的审计。注意检查涉及群众切身利益的政策措施的落实情况，严肃查处各种侵害群众合法权益的行为。同时，有针对性地组织专项审计调查，提出完善有关政策措施的建议。着力抓住影响群众切身利益的突出问题，有针对性地组织开展专项审计和审计调查。 

　　四是围绕加强和完善领导干部监督机制，进一步加强经济责任审计，促进依法履行职责。积极开展领导干部经济责任审计，按照区委关于《雁峰区领导干部任期经济责任实施意见》和《雁峰区领导干部离任经济责任事项交接实施办法》的规定，进一步规范领导干部经济责任审计工作，加强对领导干部权力运用的监督。维护财经法纪，预防和惩治腐败行为，加强党风廉政建设，为区委全面考察、正确使用干部提供依据，探索加强干部管理与监督的新途径，进一步提高领导干部的财经法规意识和经济责任意识。 

　　五是加强对区内部审计单位的组织管理，充分发挥内审在内部检查监督中的作用。初步安排全年深入内审单位检查指导不少于二次，建立健全内部审计的计划、检查、总结等管理机制，加强与内审单位的交流与沟通，积极宣传内审工作在经济发展中的作用，使各级领导与部门更加支持和理解内审工作，充分发挥内审在内部检查监督中的作用。 

　　六是继续加大审计宣传和审计结果的转化，逐步实现向社会全面公开。组织审计人员进一步贯彻学习新的《中华人民共和国审计法》，努力营造良好的外部审计环境。同时要继续加大对审计成果的转化，紧紧围绕区委区政府的中心工作和群众关心的热点、难点以及领导关注的问题做好审计信息的宣传。积极推进审计结果公告制度，在公告数量和质量上有增加和提高，逐步实现向社会全面公开。 

　　七是加强廉政建设，完善各项制度提高审计质量。廉政建设做到常抓不懈，警钟长鸣，积极开展跟踪问效，做到“内管理，外监督”;在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度;并结合《中华人民共和国审计法》的颁布实施，认真抓好审计质量控制工作，把好审计质量关，降低审计风险。并积极推广计算机审计和效益审计。 

　　八是加强审计队伍建设，提高审计队伍的自身素质。加强审计人员的学习和培训，努力建设“学习型、效率型、服务型、廉洁型、和谐型”机关;继续开展“结对帮扶”和送温暖活动;加强对党员干部的教育引导，筑牢拒腐防变的思想防线，努力建设一支勤政、廉洁、务实的审计队伍。 

　　                           雁峰区审计局 

　　                            2016年12月7日