雁峰区财政局2019年部门预算编制说明
目录
一、部门职能职责
二、机构设置及人员
三、部门收支概况
（一）收入预算
（二）支出预算
（三）差异原因分析
（四）一般公共预算拨款支出
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
（二）政府采购安排情况说明
（三）“三公”经费增减情况说明
（四）政府性基金预算说明
五、国有资产占有使用情况说明
六、预算绩效目标说明
七、专业性较强的名词进行解释
八、部门预算公开表格目录
一、部门职能职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全区财政政策、改革方案，指导全区财政工作；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）起草财政、财务、会计管理等规章草案，制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法。
（三）承担区级各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行；代编全区财政收支预算，汇总全区财政总决算；受区人民政府委托，向区人大报告区本级预算、预算执行情况和财政总决算；组织制订区本级经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。
（四）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。
（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督区本级国库业务，按规定开展国库资金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。
（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，反馈政策执行情况，提出调整建议。
（七）负责制定区级行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。
（八）负责办理和监督区财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（九）会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。
（十）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；负责统一管理区政府债务，制定政府债务管理制度，按规定管理政府融资；承担财税领域交流与合作的具体工作。
（十一）负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，拟订并组织实施全区会计行政法规规章。
（十二）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十三）承办区人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及人员
财政局设有13个股室，4个二级机构。局机关现有在职工作人员31人，离退休人员17人，财政所现有在职人员11人。我单位无二级预算单位，因此，纳入2019年预算编制范围的是我单位本级。
三、部门收支概况
（一）收入预算
2019年单位预算收入594.67万元，其中：经费拨款594.67万元，纳入预算管理的非税收入拨款0万元，其他收入0万元。
（二）支出预算
2019年单位支出预算594.67万元，其中：基本支出469.07万元，项目支出125.6万元，上缴上级支出0万元。
（三）差异原因分析
收入较上年预算增加8.07 万元，主要是本年度调整工资标准及财政所人员经费纳入财政局管理原因。支出较上年预算增加8.07万元，主要是增加了与收入增加部分相对应的支出。
(四）一般公共预算拨款支出
本年度一般预算拨款支出594.67万元，其中基本支出469.07万元，基本支出主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。项目支出125.60万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。详见表五（一般预算支出表）
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费安排情况说明
2019年机关运行经费预算469.07万元，其中：工资福利支出424.44万元，一般商品和服务支出18万元，对个人和家庭补助支出26.63万元。机关运行经费较去年增加39.47 万元，主要是因为本年度工资标准略有提标，同时财政所人员经费纳入本局统一编制，造成了工资福利支出增加。
（二）政府采购安排情况说明
2019年我单位政府采购预算总额75万元，主要是采购本局办公通用设备及办公用品印刷费30万元、本局软件服务费25万元、其他零星业务采购20万元。
（三）“三公”经费增减情况说明
2019年“三公”经费预算9万元（其中：因公出国费用0万元，公务接待费9万元，公务用车0元）。
2019年“三公”经费预算与上年减少0.5万元。“三公”经费减少的原因：严格按照“三公”经费管理规定执行，认真贯彻落实“三公”经费的文件精神。
(四）政府性基金预算说明
本单位无政府性基金预算支出。
五、国有资产占有使用情况说明
截至2019年底，本单位共有办公及业务用房0平米；共有车辆0辆，价值0万元；单位价值50 万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。
六、预算绩效目标说明
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2019年部门整体支出绩效目标的金额为594.67万元，其中，基本支出469.07万元，项目支出125.6万元。
七、专业性较强的名词进行解释
1.一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。一般公共预算收入即通常所指的"财政收入"，按照2015年1月1日起施行的新《中华人民共和国预算法》，改称"一般公共预算收入"。全市一般公共预算收入由地方收入、上划中央收入、上划省级收入三部分构成。
2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3."三公"经费：是指公共财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
4.机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。
5.项目支出：是指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
八、部门预算公开表格目录
表一：部门收支总表
表二：部门收入总表
表三：部门支出总表
表四：财政拨款收支表
表五：一般预算支出表
表六：一般预算基本支出表(部门经济科目)
表七：政府性基金表
表八：三公经费预算表
表九：一般预算基本支出表(政府经济科目)