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区四届人大四次会议文件（21）
雁峰区2018年预算执行情况与
2019年预算草案的报告
2019年4月22日在雁峰区
第四届人民代表大会第四次会议上
雁峰区财政局局长 刘勇
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告2018年全区预算执行情况与2019年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2018年全区预算执行情况
2018年，在区委的坚强领导下，在区人大、政协的监督支持下，财税部门克服经济下行及税费改革带来减收因素影响，组织收入，优化支出，着力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全区经济社会发展稳中有进，预算执行情况良好。
（一）预算收支情况
1.一般公共预算
收入预算执行情况：财税总收入完成19.07亿元（含园区），增长7.5%。区级地方一般公共预算收入完成33003万元，比上年同期增长12.48%。
支出预算执行情况：全区一般公共预算支出完成94705万元，比上年同期增长11.2%。
2.政府性基金预算。全区政府性基金补助收入完成6037万元，支出完成5867万元。
3.社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成5.03亿元，支出完成3.56亿元。
4.国有资本经营预算。2018年无国有资本经营预算收支。
5.地方政府债务情况。2018年底，全区全口径债务余额111197.1万元，其中：政府债务24065.1万元，隐性债务43300万元，市级财政转贷我区专项资金43832万元。2018年，上级财政转贷我区政府债券5287.51万元，其中：新增债券4900万元，借新换旧债券387.51万元。
全区收支平衡，略有结余。
（二）财政工作情况。财政部门坚持保重点、强效能、促改革，较好地完成了全年各项工作任务。
1.发挥职能，服务经济发展。一是保障重点项目资金。统筹安排700万元，全力推进教育、卫生基础设施建设，提升公共服务水平。投入资金4784万元，用于棚户区改造项目建设、保障性安居工程建设、租赁补贴等，城乡一体化步伐明显加快。二是加大支持企业力度。2018年拨付科技成果转移转化公共服务平台建设100万元，工业发展基金（孵化基地）60万元，小额担保贷款贴息17万元，安全生产70万元，现代服务业、招商引资及旅游资金80万元。三是提高收入质量。充分发挥综合治税平台作用，对重点行业、重点企业、薄弱税种进行实时监管，进一步完善税收征管，推动收入总量与质量同步提升。四是积极争取上级支持。全年争取地方政府新增债券4900万元。
2.优化支出，突出改善民生。2018年全区用于民生支出6.87亿元，占财政支出的比重达72.6%。一是保障正常运转。按时发放干部职工工资、津补贴、绩效奖励、十三月工资、公车改革补助、工资提标等经费，及时拨付机关单位工作经费。二是落实惠农政策。全区通过财政惠农“一卡通”平台发放补贴19项，累计发放补贴资金4103万元，惠及补贴对象近9万户次。完成一事一议财政奖补区级项目6个，市级项目1个。安排资金59万元，硬化村道2.51公里。三是加大社会保障力度。2018年，安排资金4583万元全面实施城乡居民医疗保险，城乡居民医保财政补助标准提高到年人均490元。安排基本公共卫生服务经费1237万元，基本公共卫生经费补助标准提高到年人均50元。安排企、事业养老保险补助资金4671万元。累计拨付城乡低保金3084万元，城市低保标准由每人每月420元提高到480元，农村低保由每人每月260元提高到480元。拨付2018年度被征地农民社会保障资金80万元。安排扶贫专项资金460万元。四是强化文教事业保障。建立小学生人均600元、初中生人均800元的生均经费定额补助机制；投入学生资助资金2470万元，建立覆盖各个学段、多种资助方式相结合的资助体系。五是推进民生工程建设。拨付资金3280万元，用于数字雁峰建设、雪亮工程建设、舒适小区建设、湘江南路提质改造、环卫设备设施建设等。六是切实加强基层建设。提高社区和村级运转经费保障标准，全年安排社区运转经费1882万元，平均达到57万元/年/个。拨付村级运转经费350万元，村均经费达到25万元/年/个。七是积极促进就业。拨付再就业专项资金1990万元用于促进就业工作。
3.深化改革，提升管理水平。一是加强综合预算管理。贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，进一步深化全口径预算管理，实施预决算公开，加大专项资金统筹力度，保障重点项目铺排。二是全面铺开国库集中支付改革。按照“稳步推进、逐步深化”的办法，于年初全面铺开全区国库集中支付改革，建立完善国库单一账户体系，规范集中支付操作流程，不断将改革向纵深推进。全面实施公务卡制度改革，切实提高支付透明度。三是搭建预算绩效管理框架。积极推进开展预算支出绩效评价工作，现已将18个部门（含二级机构）纳入第一批实施绩效评价部门，聘请专业第三方机构进行绩效评价，并由区监委、区审计、区财政参与监督，在2019年底基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。四是强化专项资金监管。持续开展全区债务清查、“互联网+监督”平台建设、政府采购内控制度完善、财政投资评审等工作，提高财政专项资金使用效益，切实做好财政专项资金预算执行监管工作。五是推动政府购买服务工作。2018年对城管协警项目实施政府购买服务，资金总额达338万元。六是完善政府采购制度。建立政府采购内控机制，规范市场秩序，完善工作流程，强化监督机制。全年完成采购金额9850万元，比上年增加3351万元。七是严格投资评审。全年出具评审报告180份，评审资金总量26171万元，审定金额19292万元，审减6679万元，审减率为25%。八是提升全区财务管理水平。组织开展全区财务人员继续教育培训活动，针对实际工作中出现的问题，邀请到了省厅、市局、高校老师系统讲授政府会计改革、国库集中支付操作实务、政府采购改革等政策法规，现场答疑解惑，取得良好成效，为全区财务规范化、制度化、程序化管理提供有力支持和人才保障。
4.积极化债，防控债务风险。一是强化组织领导。成立政府性债务工作领导小组，组织、协调、指挥债务风险处置工作。二是建立债务台账。按照“全口径、全覆盖”的原则清理核实全区债务余额，由区纪委监委、审计部门、财政部门会同湖南华鹏有限责任会计师事务所对全区新增债券、置换债券、中长期支出责任进行核查并出具审计报告。三是严控新增债务。细化政府投资项目立项许可，将政府债务全部纳入预算管理。四是加强债务监管。积极与市级项目对接，优先使用市级资金，抵减区级支出。规范政府购买服务棚改项目实施，监督区城建投根据项目进度进行放款，形成监察委、财政、审计等部门齐抓共管。五是建立防控机制。组织全区各单位对本单位的资产、财务和债务进行统计、自查、认定，并填报至债务监测系统，每月定期上报相关数据。
总的来看，2018年预算执行情况总体良好，也面临一些突出问题和挑战：财政收入增幅放缓，刚性支出逐年增长，财政收支矛盾突出，财政支出结构还需进一步优化，保工资、保运转、保基本民生压力增大，债务风险隐患不容忽视。这些矛盾和问题，我们将通过深化改革、强化措施，努力加以解决。
二、2019年财政预算草案
（一）指导思想。2019年，财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调和新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，落实积极的财政政策，完善现代化财政体系，突出培植财源税源、优化支出结构、防范财政风险、深化财政改革，构建高效、平稳的财政运行机制，推动全区经济社会健康稳定发展。
（二）主要指标。根据上述指导思想，结合全区国民经济发展计划及财力情况，2019年预算安排如下：
一般公共预算。区级地方一般公共预算收入预期完成33450万元，剔除上年市级投资平台一次性收入1145万元，比上年同口径增长5%。区本级一般公共预算支出安排45583万元。
社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入预期完成2.08亿元，支出安排1.3亿元。
政府性基金预算。2019年无政府性基金预算收支。
国有资本经营预算。2019年无国有资本经营预算收支。
地方政府债务。按照预算法规定，市县政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。
（三）安排特点。2019年财政收支安排突出以下几个特点：
1.平稳增长收入。按照稳增长的思路，地方一般公共预算收入预期增幅5%左右，既考虑了经济发展的需要，又考虑了我区实际情况。
2.保障重点支出。一是保工资。行政事业单位人员工资、津补贴、绩效奖励、养老保险、医疗保险、住房公积金等按政策列入预算。二是保运转。按政策保障行政事业单位的公用经费和运转经费。三是保基本民生。按照政策要求，充分保障教育、社保、医疗等基本民生支出需要。
3.促进经济发展。一是安排工业发展基金（孵化基地）用于支持企业创新。二是安排“三农”发展资金用于精准扶贫等。
4.防控债务风险。一是缓解偿债压力。进一步规范债务管理，盘活资金使用，降低财政金融风险集中积聚的可能性。二是规范举债管理。严格依法依规举借政府债务，不新增政府隐性债务。
（四）落实措施。为做好2019年财政工作，我们将全面贯彻落实中央、省、市、区各项决策部署，充分发挥财政的保障和支撑作用，确保完成全年各项工作目标。
1.依法组织收入。坚持依法征管的原则，继续做实财政收入，确保全区收入质量稳步提升；加强重点行业政策的调查研究，及时了解税源增减变动情况，整合多部门数据资源，努力挖掘税收潜力，全力完成全年收入目标任务；依法加强税收征管，全面开展房地产业、“三私”税收、高收入群体个人所得税等专项稽查行动，挖掘增收潜力；推进社会综合治税工作，实现信息共享、资源共用，掌握征管主动权，促进财税增收。
2.优化支出结构。进一步调整和优化支出结构，提升民生保障水平。严格对照年初预算安排，切实加快预算执行进度，加大对“三农”、教育、养老、医疗、扶贫等涉及民生领域资金的拨付力度；继续压缩一般性支出和“三公”经费，降低行政运行成本；合理调度资金，保障重点项目建设资金需求；狠抓财政监督检查，管好、用好财政专项资金，发挥财政资金使用效益。
3.强化风险意识。树立底线思维和系统思维，处理好化债和发展的问题；逐步完善隐性债务化解和风险监控机制；严格政府债务限额管理、预算管理，建立规范的举债融资机制；加快融资平台公司市场化转型，严禁各种形式变相举债；进一步厉行节约，支出安排坚持科学有效，全力保工资、保运转、保基本民生，切实规范财政运行风险。
4.深化财政改革。落实机构改革中涉及财政的事项，保障机构改革经费；加强预算绩效目标管理，扩大第三方绩效评价范围，推进绩效评价结果运用；在符合政策规定的前提下，有效规范推进PPP模式；推进国库集中支付电子化管理改革，加强投资评审、政府采购、国有资产管理工作，建立现代化财政管理体系，完善内控机制。
