目 录
1、决算草案报告（含转移支付执行情况、举借债务情况）
2、预算绩效工作开展情况说明
3、一般公共预算收入决算表
4、一般公共预算支出决算表（款级科目）
5、一般公共预算支出决算表（项级科目）
6、一般公共预算本级支出决算表
7、一般公共预算本级基本支出决算表
8、一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分项目）
9、一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）
10、社保基金收入决算表
11、社保基金支出决算表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、本级国有资本经营预算支出决算表
15、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表
16、政府性基金收入决算表
17、政府性基金支出决算表
18、本级政府性基金支出决算表
19、政府性基金转移支付决算表
20、政府一般债务限额和余额情况决算表
21、政府专项债务限额和余额情况决算表
22、区本级三公经费决算表
雁峰区2021年财政决算（草案）的报告
——2022年8月31日在雁峰区第五届人大常委会第6次会议上
雁峰区财政局局长 刘煜
主任、各位副主任、各位委员：
根据安排，现将我区2021年决算草案和2022年上半年预算执行情况汇报如下：
一、2021年财政决算（草案）情况
2021年，在区委、区政府的正确领导和区人大、政协的监督支持下，财政部门在经济发展、民生保障、财政改革、防范风险等方面铆足干劲、下足功夫、攻坚克难，较好地完成了全年目标任务。
（一）一般公共预算收支决算及平衡
收入方面：2021年区级一般公共预算收入完成3.89亿元，同口径增长6.31%。
支出方面：2021年全区一般公共预算支出完成9.37亿元，同比增长3.36%。主要支出科目完成情况和重点支出政策详见附表一。
收支平衡：全区收入总计119697万元，支出总计106152万元。收支相抵后，年终滚存结余13545万元（其中：结转下年支出12736万元，净结余809万元），净结余全部调入预算稳定调节基金，具体见附表二。
（二）政府性基金预算收支决算
区级基金上级补助收入13325万元，比上年下降63.63%。基金支出30845万元，比上年下降30.24%。全区基金收入总计32458万元，支出总计30845万元，收支相抵后，年终结余1613万元（其中：结转下年支出1597万元），具体见附表三。
（三）国有资本经营预算收支决算
区级国有资本经营上级补助收入106万元，上年结转收入26万元，未支出，年终结余132万元（结转下年支出），具体见附表四。
（四）社会保险基金收支决算
2021年区本级社会保险基金收入完成9647万元，社会保险基金支出9421万元，当年收支结余226万元，累计结余3725万元，具体见附表五。
（五）债务规模及还本付息
规模及结构：截至2021年12月底，我区全口径债务总额170895.49万元，其中政府债务62563.49万元，占比36.6%；隐性债务28100万元，占比16.44%；市财政转贷棚改专项债券77832万元，占比45.54%；抗疫特别国债2400万元，占比1.4%。
新增债务资金安排情况：2021年新增政府债券21300万元，其中新增专项债券15200万元，新增一般债券6100万元，具体见附表六。
政府债务偿还情况：2021年，区本级还本付息5698.48万元，其中：还本4045.97万元（省财政下达再融资债券4045万元，安排预算资金偿还本金0.97万元），付息1652.51万元。
（六）其他需要报告的事项
本级预备费安排情况：2021年预算安排预备费1194万元，主要用于突发事件处置及其他年初难以预见的开支，具体见附表七。
转移支付情况：2021年，上级共补助我区63265万元，同比下降0.5%。一是税收返还5026万元。二是一般性转移支付36152万元，下降13.23%，主要是中央直达资金减少，特殊转移支付取消，具体见附表八。三是专项转移支付22087万元，增长30.74%。
区级重大投资：争取中央预算内基本建设资金3589万元，主要用于老旧小区改造。
预算稳定调节基金情况：2021年底，调入预算稳定调节基金809万元后，预算稳定调节基金余额4422万元。2022年初编制区级预算动用2000万元，当前余额2422万元。
预算周转金情况：年末余额149万元，没有变化。
结转资金情况：一般公共预算结转下年支出12736万元，主要是上级年底下达的资金，以及还需继续实施的项目支出等。
二、2021年财政工作情况
2021年，雁峰区财政局认真贯彻落实区委区政府重要决策部署，始终秉承“实、稳、优”的财政核心价值理念，主动适应经济发展新常态，较好地保障了我区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）高质量抓好收入工作。区委、区政府主要领导提前谋划、强力调度，财政部门紧盯目标任务，多次赴税务部门进行现场调研，努力协调争取税收入库。1-12月我区地方一般公共预算收入累计完成104359万元，同口径增长9.84%，其中市区两级税收累计完成98822万元，同口径增长12.79%，税占比高达94.69%；区级一般公共预算收入累计完成38895万元，同口径增长6.31%，三项指标均排名四城区第二。获得2021年衡阳市“奋战一百天实现双过半”争先创优工作优秀单位。
（二）高标准保障“三保”支出。保工资方面，在落实上级津贴补贴改革工作中，争取工资、绩效奖限额为五城区最高；保运转方面，安排村级组织运转经费28万元/个，社区运转经费平均64万元/个；保民生支出方面，全年安排民生支出6.85亿元，占一般公共预算支出73.11%。
（三）高要求防范债务风险。严格落实“一债一策”政策，编制《雁峰区黄茶岭正街片棚户区一期（城中村）改造项目中长期债务支出责任隐性债务化解方案》；严控债务风险，近几年我区综合债务率在省厅通报中属相对安全区域；基本实现债务风险总体可控，全年化解中长期支出责任隐性债务7900万元。
主任、各位副主任、各位委员，2021年全区财政工作虽然取得了一定的成绩，但我们也清醒地认识到，当前预算执行工作中还面临着一些困难，一是受经济下行，疫情反复、减税降费影响，财政增收压力较大；二是上级补助占收入比重依然较高，上级资金多为“带帽”下达，可用财力不足；三是人员新进，债务付息、民生配套等刚性支出持续增加，收入规模与支出需求不匹配，收支矛盾日益突出。对于这些困难，我们将高度重视，认真听取各位的意见建议，在今后的工作中努力加以解决。