目录
1、预算草案报告
2、转移支付情况说明
3、地方政府债务情况说明
4、关于2024年重大政策和重点项目的绩效目标
5、2024年一般公共预算收入预算表
6、2024年一般公共预算支出预算表
7、收支平衡表
8、一般公共预算本级基本支出表
9、一般公共预算本级支出明细表
10、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
11、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
12、政府基金收入预算表
13、政府基金支出预算表
14、本级政府基金本级支出表
15、政府基金转移支付表
16、国有资本经营收入表
17、国有资本经营支出表
18、本级国有资本经营预算支出表
19、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表
20、社保基金预算收入表
21、社保基金预算支出表
22、本级政府一般债务限额余额表
23、本级政府专项债务限额余额表
24、三公经费预算表
雁峰区2023年预算执行情况
与2024年预算草案的报告
2024年1月16日在雁峰区
第五届人民代表大会第四次会议上
雁峰区财政局局长 刘 煜
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告雁峰区2023年预算执行情况与2024年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年全区预算执行情况
在区委、区政府的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，财政部门全力做好稳增长、防风险工作，助力打好“发展六仗”，加强财政资源统筹、优化预算支出结构、强化执行监督管理，全区预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况。
1．收入预算执行情况。全区区级一般公共预算收入累计完成41906万元，同口径增长7.46%，其中区级税收收入累计完成35471万元，同口径增长9%。
2．支出预算执行情况。全区一般公共预算支出累计完成117828万元，增长15.11%。
3．政府性基金预算。全区政府性基金上级补助收入完成15758万元，债务转贷收入完成8800万元，上年结转收入2604万元，支出完成17064万元，另债务还本支出8800万元。
4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成11131万元，支出完成10340万元。
5．国有资本经营预算。全区国有资本经营上级补助收入完成68万元，支出完成68万元。
6．地方政府债务。2023年底，全区全口径债务余额164662.34万元（未含保交楼专项借款16950万元），其中：政府债务84662.34万元，特别抗疫国债2400万元，市级财政转贷我区专项资金77600万元。2023年，上级财政转贷我区政府债券10700万元，其中：新增一般债券1900万元，新增专项债券8800万元。
预计全区收支平衡，略有结余。需要说明的是，以上预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有些变化。
（二）财政重点工作情况。财政部门认真贯彻区委、区政府决策部署，落实区人大审议意见，狠抓财政管理和政策落实，全力防范化解各项风险，切实强化财政监督管理为全区经济社会稳健发展提供了有力支持。
1.财源建设再上新台阶。一是挖掘税收增长潜力。加大骨干企业和重点行业税收监管，坚持做实收入。全年共完成地方一般公共预算收入9.24亿元，市区两级税收8.6亿元，实现四城区唯一的正增长；税占比达93.04%，为五城区第一。二是提升存量资金效益。认真落实财政存量资金清理机制，出台《雁峰区存量资金统筹管理办法（试行）》，推进财政结转结余资金清理，统筹用于基本民生保障等重点支出。三是积极争取上级支持。出台《雁峰区争资争项考核办法》，加大向上争取政策和资金补助力度。全年争取上级转移支付达3.05亿元（除剔除财力性转移支付及一次性专项转移支付），同比增长9.87%，较上年增加近13.73个百分点。
2.民生保障取得新成就。持续保障和改善民生，全区民生支出民生8.73亿元，占比74.11%。一是严格遵从“三保”保障次序。把做好“三保”保障放在首位，率先落实在职人员及退休人员2021-2023年绩效奖补发结算，实现雁峰在四城区的最高保障。二是支持发展公平优质教育。全年教育支出1.85亿元，同比增长3.82%，有效助推全区教育事业发展。其中：投入2243万元巩固落实“城乡统一、重在农村”的义务教育经费保障机制；投入773万元改善义务教育薄弱学校基本办学条件，覆盖4所学校；安排资金2025.65万元支持83823人次享受免费教科书、免学费、助学金。三落实惠民惠农政策。支持提升卫生健康水平，基本公共卫生服务经费人均财政补助标准提高到89元（含9元重大公卫部分）；累计发放城乡低保、特困供养和孤儿等困难群体基本生活费2634.77万元，涉及困难群体4.5万人次；统筹投入农林水资金5210.2万元，全区通过财政惠农“一卡通”平台累计发放补贴资金6904.53万元，惠及补贴对象近10.96万人次，支持乡村全面振兴战略。四是持续推进城市更新。支持改造老旧小区31个（以街道集中连片分5个片区改造）、既有住宅增设电梯37台，切实畅通民心民意，提升群众获得感。
3.风险防范展现新作为。一是牢固树立“过紧日子”思想。严格落实上级要求，严控一般性支出，压减行政运行经费20%以上；出台《雁峰区化解财政红色预警十条硬措施》，明确任务，细化措施，夯实责任，对财政运行风险防控进行整体统筹；同时创新预算安排口径，设立发展基金与风险基金，提升财政支持发展和风险防范的能力。二是防范化解地方债务风险。强化项目资金来源审核，落实部门化债责任制，全年化解隐性债务2.5亿元，在全市率先实现 “化债清零”。三是筑牢库款安全底线。严格执行库款保障秩序，按照保工资、保民生、保运转的支付顺序，每月3号审核“三保”资金使用计划，18号审核其他资金使用计划，2023年国库库款保障水平每月严格控制在0.3至0.8合理区间内
4.财政管理实现新突破。牢固树立绩效理念，进一步强化财政管理，推动财政健康稳定运行，2023年全区财政管理排名从后位提升到全省第12名，获评A类单位。一是强化财政评审管理。印发《财评政策解读手册》，指导规范项目评审工作程序，完成政府投资项目评审73个，评审金额3.59亿元，审减率18.4%。二是提升国有资产管理效能。制定《雁峰区国有“三资”清查处置与管理改革三年行动工作方案》《行政事业性国有资产清查处置与管理改革盘活工作方案》，部署建立国有“三资”盘活台账，厚植抗风险能力。三是强化预算绩效管理。实现部门整体和项目绩效目标管理全覆盖，完成16个部门整体支出、56个债券项目支出的重点绩效评价，根据绩效评价结果盘活债券资金1800余万元。四是强化政府采购管理。组织加强政府采购需求管理和落实优化营商环境培训会，优化政府采购营商环境，中小微企业采购额达到1.32亿元，占总采购额95.26%，节约财政资金581.86万元，审减率达11.8%。五是强化数字财政建设。继续深化预算管理一体化建设，逐步实现财政资金全流程监控，预算一体化综合考核从去年全省92名稳步提升，迈入全省第一方阵。
总的来看，2023年全区财政工作成效明显，但也存在一些亟须解决的问题，主要表现为：财政收入增长乏力，各类刚性支出不断增加，财政收支矛盾突出，财政运行压力增大等，对于这些问题我们将高度重视，积极采取有效措施逐步加以解决。
二、2024年财政预算草案
（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会以及中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期。加快实现“三高四新”美好蓝图，落实“制造立市、文旅兴城”发展战略，奋力推进区域中心化进程。全面落实积极的财政政策，牢固树立过“紧日子”思想，进一步优化财政支出结构，更好地保障和改善民生，强化“三资”统筹，兜牢“三保”底线，防范化解地方债务风险，增强财政可持续性，为雁峰高质量发展提供有力支撑。
（二）编制原则。
1. 夯实“稳”的根基，进一步壮大财政实力。严格按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》要求编制预算，强化全口径预算管理，高站位谋划全区经济社会发展，按照“聚众人之财、办众人之事”的要求，形成“人人抓财源”的向上氛围，实现保障和发展同步提升。
2. 强化“保”的力度，进一步聚焦民生重点。严格按照以收定支的原则安排支出预算，优先保障“三保”支出，全面理清单位保障底数，根据2023年年初预算执行数、全口径区级执行的必保数统筹考虑下达单位控制数，激发各单位内生动力。坚持底线思维，防范财政运行风险，严格地方政府债务管理，设立全区风险基金及底线工作专项，严格按照法定比例安排本级预备费，强化不确定性事项的应对准备，全面拓宽风险防控空间，确保财政平稳运行。
3. 找准“严”的支点，进一步提升资金质效。落实过“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，厉行节约办一切事业。践行“花钱必问效，无效必问责”理念，推进预算绩效管理提质增效。夯实各单位责任，按照红色预警区管控要求执行运行经费及专项经费压减，非重点非刚性支出一律不予安排。在预算执行中参照市财政口径从严控制专项经费，除特殊情况外，财政专项资金按照一定比例压减，单位专项资金从严从紧控制。
4. 创新“进”的举措，进一步促进改革发展。深入实施财源建设工程，落实政府性投资项目的发改、财政双库管理机制，项目储备库管理与预算安排挂钩，设立经济运行专项资金，充分发挥财政资金在支持实体经济、稳定财源税源方面的杠杆作用，同步设立发展基金资金池，强化正向激励引导，实行分领域精准管理。按照《雁峰区争资争项考核办法》对各单位进行分类考核，实行争资争项专项资金预结算，落实争资工作经费奖励，服务保障全区经济发展。
（三）主要指标。
1．一般公共预算。区级一般公共预算收入预期完成36738万元，同口径增长6%。区级一般公共预算支出安排104684万元。
2．政府性基金预算。2024年无政府性基金预算收支。
3．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入预期完成10501万元，支出安排10901万元。
4．国有资本经营预算。2024年无国有资本经营预算收支。
5．地方政府债务。按照预算法规定，区级政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。
（四）做好2024年财政重点工作
财政部门将坚决执行中央、省、市、区重大决策部署，支持服务产业发展，持续强化财政管理，防范化解各类风险，确保完成各项工作目标。
1.聚焦项目建设，持续稳增长促发展。全面落实“制造立市、文旅兴城”发展战略，坚持“项目为王”，立足雁峰“工业强区”、“教育旺区”定位，抢抓“旅发大会”发展机遇，加快“南岳第一峰”、“市府路美食文化街”建设，有目的、有重点地发展配套企业，做好产业链“延链、补链、强链”文章，增强自身“造血”功能；同时立足服务做好引导，出台《雁峰区财源建设奖励办法》，将财源建设与招商引资、项目建设等工作深度融合，撬动更多社会资本投向我区重点产业和实体经济，形成产业招商、财源培植、投资拉动的综合效应。
2.突出节用裕民，改善增进民生福祉。牢固树立以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行的原则，着力解决好人民群众急难愁盼问题。充分利用各项就业政策，科学管理就业专项资金，统筹运用财政补助、贷款贴息等政策，支持企业稳岗扩岗，帮助高校毕业生和退役军人等重点群体创业就业；支持健全社会保障体系，统筹财力健全分层分类社会救助体系，保障困难群体基本生活；持续推进卫生健康事业转型发展，提升公共卫生服务能力；统筹整合各类涉农资金，支持落实乡村全面振兴战略，推动城乡融合发展，提升财政支农效益；落实学校生均经费保障和学生资助、教育质量提升等政策，促进教育优质均衡；着力提高人均公共服务保障水平，支持打造多层次、多元化养老服务体系；落实老旧小区改造、既有住宅加装电梯等民生政策，推进道路提质改造，支持做好黑臭水体治理、环保问题整改等工作，着力改善人居环境。
3.加强统筹资源，增强财政保障能力。积极争取上级政策资金，加大上级转移支付资金与本级相同领域资金的统筹使用，加大对投向相近、零星分散资金的整合力度；优化国有资产管理，完善区级政府公物仓资产共享调剂机制，推进国有资产集中运营管理，稳步提升国有资产资源统筹能力和资产运营收益；坚决落实政府过“紧日子”要求，重点保障刚性支出、急需支出，大力压减一般性支出，强化“三公”经费预算管理，努力降低行政运行成本，集中有限的财政资源支持经济社会发展。深化预算绩效管理，推动重点项目绩效目标全覆盖，加强事前绩效评估、事中跟踪监控、事后评估问效，提升重点领域资金效益和政策效能。
4.着力风险管控，增强财政可持续性。坚持预算法定原则，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购；坚持跨周期逆周期调节，建立跨年度预算平衡机制，加强财政承受能力评估，及时调整预算和完善政策，确保财政平稳运行；统筹加强政府债务限额管理和预算管理，完善偿债保障机制，牢牢守住不发生系统性风险的底线；强化财经纪律约束，加强部门预算闭环监管、财政资金动态监控和财务管理监督检查，不断规范财经秩序。
各位代表，做好2024年的财政各项工作，任务艰巨、使命光荣，既有新的挑战，也有新的机遇。我们将按照区委的工作部署，虚心听取区人大和区政协意见建议，提质增效、开拓创新、迎难而上、真抓实干，高质量做好财政各项工作，为推动雁峰高质量发展，奋力打造“一核四新”目标作出新时代财政贡献！