目 录
1、决算草案报告（含转移支付执行情况、举借债务、还本付息、债券安排情况）
2、预算绩效工作开展情况说明（无重点绩效执行结果）
3、一般公共预算收入决算表
4、一般公共预算支出决算表（款级科目）
5、一般公共预算支出决算表（项级科目）
6、一般公共预算本级支出决算表
7、一般公共预算本级基本支出决算表
8、一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分项目）
9、一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）
10、社保基金收入决算表
11、社保基金支出决算表
12、国有资本经营收入决算表
13、国有资本经营支出决算表
14、本级国有资本经营预算支出决算表
15、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表
16、政府性基金收入决算表
17、政府性基金支出决算表
18、本级政府性基金支出决算表
19、政府性基金转移支付决算表
20、政府一般债务限额和余额情况决算表
21、政府专项债务限额和余额情况决算表
22、区本级三公经费决算表
雁峰区2024年财政决算（草案）和2025年
1-6月份财政预算执行情况的报告
2024年7月25日在雁峰区第五届人大常委会第十八次会议上
雁峰区财政局局长 刘 煜
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，报告雁峰区2025年区级决算（草案）和2024年1-6月份预算执行情况，请予审议：
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算及平衡
收入方面：2024年区级一般公共预算收入累计完成32833万元，同口径增长6.66%。
支出方面：2024年全区一般公共预算支出完成12.39亿元，同比增长5.15%。主要支出科目完成情况和重点支出政策详见附表一。
收支平衡：全区收入总计169284万元，支出总计142673万元。收支相抵后，年终滚存结余26611万元（其中：结转下年支出26611万元），具体见附表二。
（二）政府性基金预算收支决算
区级基金预算收入610万元，上级补助收入19248万元，基金支出9302万元。全区基金收入总计29642万元，支出总计15308万元，收支相抵后，年终结余14334万元（其中：结转下年支出14334万元），具体见附表三。
（三）国有资本经营预算收支决算
区级国有资本经营上级补助收入68万元，国有资本经营预算支出68万元，收支平衡，具体见附表四。
（四）社会保险基金收支决算
2024年区本级社会保险基金收入12175万元，社会保险基金支出11278万元，当年收支结余897万元，累计结余5625万元，具体见附表五。
（五）债务规模及还本付息
规模及结构：截至2024年12月底，我区全口径债务总额（未含保交楼专项资金16350万）187652.34万元，其中政府债务107652.34万元，占比57.37%；市财政转贷棚改专项债券77600万元，占比41.35%；抗疫特别国债2400万元，占比1.28%。
新增债务资金安排情况：2024年新增政府债券10700万元，其中新增专项债券8800万元，新增一般债券1900万元，具体见附表六。
政府债务偿还情况：2024年，区本级还本付息13095.8054万元，其中：还本10100万元（省财政下达再融资债券9090万元，安排预算资金偿还本金1010万元），付息2995.8054万元。
（六）其他需要报告的事项
本级预备费安排情况：2024年预算安排预备费2998万元，主要用于突发事件处置等难以预见开支，具体见附表七。
转移支付情况：2024年，上级补助我区93941万元，增加19913万元，同比增长26.9%。一是税收返还5026万元。二是一般性转移支付55819万元，增加11186万元，增长25.06%，具体见附表八。三是专项转移支付33096万元，增加8727万元，增长35.81%。
区级重大投资：争取中央预算内基本建设资金1949万元，较上年增加976万元。
预算稳定调节基金情况：年末余额3674万元，没有变化。
预算周转金情况：年末余额149万元，没有变化。
结转资金情况：一般公共预算结转下年支出26611万元，主要是上级年底下达资金，及需继续实施的项目支出等。
二、2024年财政工作情况
1.财源培植提质。坚持把“做大蛋糕”作为基本功，夯实财政基础。一是持续加强财源建设。认真落实省市“关于服务‘三高四新’战略实施财源建设工程有关意见”，将财源建设摆在财政重要位置；2024年市区两级税收累计完成7亿元，序时进度排名四城区第一，获得财源建设均衡入库奖励经费20万元。二是有效盘活国有“三资”。贯彻落实省、市决策部署，扎实开展国有“三资”清查处置与管理改革工作，借助第三次旅发大会的契机，运用“工业+文旅”等创新融合发展方式，2024年盘活总规模11764万元，并荣获2024年全省行政事业性国有资产报告工作先进单位等荣誉称号。三是持续优化营商环境。积极落实减税降费政策，加大对中小微企业扶持力度，加大政策宣传力度，激发市场主体活力。2024年拨付到位各级惠企财政资金1752万元。
2.民生保障提效。落实真正“过紧日子”要求，持续保障和改善民生，2024年全区民生支出累计完成9.56亿元，占比77.16%。一是加大教育投入保障力度。2024年教育支出增长23.33%，重点向义务教育薄弱环节倾斜，为教育事业高质量发展筑牢资金保障。二是支持就业优先发展，组合运用税费减免、资金补助、贷款贴息等政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业，2024年安排就业资金872.57万元。三是推进乡村振兴战略。做好粮食生产工作，投入乡村振兴衔接资金2112.28万元；支持水利基础设施建设，安排水利增发国债资金1444万元；依托财政惠农“一卡通”平台，2024年累计发放补贴资金7512.76万元，惠及近11.68万人次。四是持续推进城市更新，2024年筹措11318.74万元助力老旧小区改造、既有住宅增设电梯等“城市更新”项目，提升群众获得感。五是安全治理标本兼治。大力消除安全隐患，聚焦高层建筑、燃气管道、消防安全等重点领域，2024年安排1275万元扎实开展“治本攻坚”三年行动和安全守底行动。
3.底线守护提力。始终将风险防控贯穿工作全过程，扎实筑牢财政安全屏障。一是筑牢“三保”底线。坚持将“三保”支出放在财政支出首位，严格落实“保基本民生、保工资、保运转”保障次序，严守“三保”底线。2024年“三保”支出8.86亿元，占比达84.46%（剔除一次性支出）。二是严防债务风险。制定《雁峰区防范化解地方债务风险总体方案》及分领域的5个子方案，将债务化解工作目标化、责任化；制订合理的融资平台压降计划，多方统筹调度，有序化解平台公司隐性债务，提前至2024年落实融资平台公司数量和债务规模“双压降”工作，严格防范化解政府债务风险。三是强化财会监督。牢固树立“过紧日子”思想，多次召开专题调度会，出台《雁峰区严肃财经纪律专项整治工作方案》，成立专项工作领导小组，组织开展全区财会监督专项行动，推动实现重点领域资金使用合规高效。
4.管理改革提速。聚焦关键领域精准发力，有效提升了财政管理的精细化、规范化和科学化水平。一是优化政府采购管理。持续深入推进湖南省电子卖场建设，2024年完成8386笔交易，交易额14376.07万元。其中，中小微企业采购额达到13554.79万元，占总采购额的96%。大力深化政府采购制度改革，实施由“采管结合”转型为“放管结合”理念下的监管升级。二是健全财政评审机制。针对各职能部门配合、联动不够，以及存在的“越位和缺位”现象，充分发挥职能作用，进一步规范了政府投资建设项目工作流程，结合市局新出台的评审管理办法，提请区政府审议并通过《雁峰区财政投资评审管理办法》《雁峰区政府投资建设项目工程变更管理办法》。2024年共完成评审项目131个，审减0.69亿元，审减率12.2%。三是深化零基预算改革。根据省市文件精神，结合我区实情，明确“以零为基”“以事定钱”“以效促用”的原则，打破基数观念和支出固化格局，一切资金安排从实际需要出发，确保有限的资金用在紧要处。建立全过程预算绩效管理体系，强化绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排挂钩，根据评价等级实行不同级别的预算保障，有效提高财政资金使用效益。
7_456787.一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分项目）
8_684498.一般公共预算税收返还和转移支付决算表（分地区）
14_5506414.对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付决算表