目录
1、预算草案报告
2、转移支付情况说明
3、地方政府债务情况说明
4、关于2023年重大政策和重点项目的绩效目标
5、2023年一般公共预算收入预算表
6、2023年一般公共预算支出预算表
7、收支平衡表
8、一般公共预算本级基本支出表
9、一般公共预算本级支出明细表
10、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分地区表
11、一般公共预算对下税收返还和转移支付预算分项目表
12、政府基金收入预算表
13、政府基金支出预算表
14、本级政府基金本级支出表
15、政府基金转移支付表
16、国有资本经营收入表
17、国有资本经营支出表
18、本级国有资本经营预算支出表
19、对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表
20、社保基金预算收入表
21、社保基金预算支出表
22、本级政府一般债务限额余额表
23、本级政府专项债务限额余额表
24、三公经费预算表
雁峰区2022年预算执行情况与
2023年预算草案的报告
2023年3月21日在雁峰区
第五届人民代表大会第三次会议上
雁峰区财政局局长 刘 煜
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告2022年全区预算执行情况与2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年全区预算执行情况
2022年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的关心支持下，财政部门坚持稳字当头、稳中求进，科学统筹财政资源，全力保障重点领域支出，深化财政管理改革，坚决守牢财政风险底线，全区财政运行平稳，预算执行情况总体较好。
（一）预算收支执行情况。
1．收入预算执行情况。全区区级一般公共预算收入累计完成40464万元，同口径增长11.93%，其中区级税收收入累计完成34093万元，同口径增长9.06%。
2．支出预算执行情况。全区一般公共预算支出累计完成102362万元，增长9.28%。
3．政府性基金预算。全区政府性基金上级补助收入完成31172万元，债务转贷收入完成9000万元，上年结转收入1613万元，支出完成40476万元。
4．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入完成16649万元，支出完成16292万元。
5．国有资本经营预算。全区国有资本经营上级补助收入完成68万元，上年结转收入132万元，支出完成200万元。
6．地方政府债务。2022年底，全区全口径债务余额178963.15万元，其中：政府债务73963.15万元，隐性债务25000万元，特别抗疫国债2400万元，市级财政转贷我区专项资金77600万元。2022年，上级财政转贷我区政府债券11400万元，其中：新增一般债券2400万元，新增专项债券9000万元。
预计全区收支平衡，略有结余。需要说明的是，以上预算执行情况是快报数，在年度决算编制后，还会有些变化。
财政重点工作情况。
2022年，我们认真贯彻中央、省、市及区委、区政府决策部署，对照区人大有关决议要求和财政经济委员会审查意见，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全要求，加大财政统筹力度，深化预算管理改革，防范化解重大风险，为全区经济社会稳健发展提供了有力支持。
1．服务中心讲政治。始终坚持政治上的高站位，把财政工作融入全区发展蓝图，立足全局研究谋划，以有限财力谋求最大效益。一是提振干部奋进信心。稳妥推进工资津贴补贴改革，严肃工资津贴补贴纪律，构建公平公正、合理有序的干部收入分配格局，提高全区干部获得感，激励干部担当作为，确保干部队伍稳定。二是争取财权事权改革分成增益。理顺财权事权体制改革机制，在与市共享收入分成比例从3：7调增为4:6的过程中，全力争取改革收益最大化。三是保障财政平稳运行。严格落实“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面实施“三保”预算事前审核，强化“三保”预算执行监控，2022年全区“三保”支出8.58亿元，占比83.8%。
2．推动发展有担当。全面扛起发展担当，精准发力推动经济稳进提质，增强发展后劲。一是千方百计扩财源。研究吃透上级政策导向，全力支持保障实体经济发展，为恒飞电缆项目争取上级资金5000万，同时区本级配套投入3000万；金杯项目在前期拨付6900万的基础上再次争取到位2725万元，2022年我区财源建设产业发展提质工作获得湖南省财政厅奖励。二是释放红利稳经济。聚焦小微企业和重点支持行业，进一步加大增值税留抵退税政策的实施力度，全年合计增值税留抵退税2.22亿元，制造业中小微企业缓税3000余万元，同时进一步规范、清理违规涉企收费，最大程度释放政策红利，持续减轻市场主体负担。三是用好债券促发展。严格按照“开前门、堵后门”工作思路，紧跟上级要求把准项目申报“方向盘”，2022年争取新增债券1.14亿元，其中新增一般债券0.24亿元，新增专项债券0.9亿元，为经济建设发展提供资金保障，切实发挥专项债券稳投资、稳增长作用。
3．保障民生有作为。落实真正过“紧日子”要求，强化预算约束，盘活财政存量，压减收回单位资金5000万元以上，腾出财力保障社会民生等重点领域，2022年全区民生支出7.53亿元，占一般公共预算支出比重达到73.57%。一是支持发展公平优质教育。全年安排投入1278万元，巩固落实“城乡统一、重在农村”的义务教育经费保障机制；投入979万元，改善义务教育薄弱学校基本办学条件，覆盖9所学校；安排资金1620.59万元，支持85710人次享受免费教科书、免学费、助学金。二是强化基本民生保障。城乡居民医保补助标准提高到每人610元/年，基本公共卫生服务补助标准提高到每人84元/年（含9元重大公卫部分），残疾人两项补贴标准提高到每人75元/月。三是落实惠民惠农政策。统筹安排乡村振兴衔接资金1593.7万元，用于支持防返贫帮扶、人居环境整治、农业产业转型升级等工作；全区通过财政惠农“一卡通”平台累计发放补贴资金6268.64万元，惠及补贴对象近13.12万人次。四是持续推进老旧小区改造。系统推进城市基础设施建设，筹措资金11263.43万元用于支持老旧小区改造、既有住宅增设电梯等“城市更新”事项，切实畅通民心民意，提升群众获得感。
4．防范风险有举措。对财政运行风险防控进行整体统筹，结合区情出台“一县一策”《雁峰区化解财政红色预警十条硬措施》，切实保障全区平稳运行。一是严守“过紧日子”底线。制定《雁峰区区本级预算追加管理办法（暂行）》，硬化预算刚性约束，严控预算追加事项；大力压减一般性支出和“三公”经费，采取行政经费压减20%以上、其他运转类经费按单位近三年预算执行平均数压减20%及按照因素系数法分类分配公用经费等一系列措施，对支出进行了全面压减，对非刚性、非重点支出一律取消预算安排，切实把财政资金用于刀刃上和紧要处。二是守住债务风险底线。健全以政府债券为主体的政府举债融资机制，严控新上项目，量力而行、尽力而为，做实资金平衡方案。稳妥推进存量隐性债务化解工作，依程序化解隐性债务3100万元，超额完成2022年省级下达的化债任务，牢牢守住了不新增隐性债务和关注类债务的底线红线。三是筑牢库款安全底线。严格执行库款保障秩序，按照保工资、保民生、保运转的支付顺序，每月3号审核“三保”资金使用计划，18号审核其他资金使用计划，2022年我区国库库款保障平均水平远高于最低保障系数。
5．改革创新有成效。健全资金监督管理体系，提高财政资金配置效率和使用效益。一是深入推进预算绩效管理改革。强化预算管理一体化系统应用，事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的预算管理闭环基本建立，2022年聘请第三方机构对全区16个部门和56个债券项目开展绩效评价，计划3年内实现部门整体支出全覆盖，初步盘活一般债券项目资金1869.83万元，全区财政绩效管理水平稳步提升，被省财政厅评为预算绩效管理工作先进单位。二是创新财政资金使用监管机制。规范区级重点项目管理，出台《雁峰区财政投资评审管理办法优化方案》《关于雁峰区政府投资项目工程变更评审相关事项的通知》等制度，全年完成各类政府投资项目审查100个，评审资金总量为31463万元，审减5283万元，审减率16.7%，在全市排名领先；创新政府采购项目询价机制，节约财政资金789.98万元，审减率达28.9%；三是理顺国有资产管理体系。聘请第三方机构开展全区国有资产大清理、大盘点，全面摸清我区行政事业性国有资产“家底”，核查资产净值10.18亿元，净增净值8.7亿元，被省财政厅授予“全省行政事业性国有资产报告工作先进单位”。
总的来看，2022年预算执行情况较好，财政管理和改革等工作取得新的进展和突破，但也存在一些困难和问题：受经济下行、外部环境和减税降费等因素叠加影响，财政收入恢复性增长的基础仍不牢固，财政收支矛盾依然突出；部分部门预算管理规范性有待提高，成本绩效理念有待进一步提高等。对于这些问题，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
二、2023年财政预算草案
（一）指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，奋力推进区域中心化进程，奋力打造“一核四新”目标，实施积极的财政政策，全力抓好收入组织，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，提升财政管理水平，防范化解重大风险挑战，为我区高质量跨越式发展提供财政支撑和保障。
（二）编制原则。总的来看，2023年财政经济形势依然错综复杂，财政仍将处于紧运行、紧平衡状态，必须坚持稳字当头、稳中求进，强化财政资源统筹，科学合理编制预算，明确导向、突出重点、有保有压，推进财政提质增效。
1．坚持高处着眼，集聚担当合力。以更高起点谋划全区经济社会发展，政府担当整体统筹，单位同向自主发力，形成“人人抓财源”的向上氛围，推动全区“齐头并进”，实现保障和发展同步提升。
2．坚持远处谋划，突出正向激励。发挥财政资金乘数效应，设立发展基金资金池，强化正向激励引导，实行分领域精准管理。按照《雁峰区争资争项考核办法》对各单位进行分类考核，实行争资争项专项资金预结算，落实争资工作经费奖励，服务保障全区经济发展。
3．坚持细处用心，激发单位动力。全面理清单位保障底数，征求各单位意见形成全区统一共识，实行保障顺序统一口径、同类单位统一标准，根据2021及2022年年初预算数分类分档下达单位控制数，激发各单位内生动力。
4．坚持严处发力，落实“过紧日子”。牢固树立“过紧日子”思想，严格厉行节约，严控一般性支出和编外人员支出，有效降低行政运行成本。夯实各单位责任，按照红色预警区管控要求执行运行经费及专项经费压减，重点非刚性支出一律不予安排。在预算执行中参照市财政口径，单位专项经费按年初预算执行，原则上不再追加，因特殊原因追加的扣减下年度相关工作经费额度。
5．坚持实处落脚，确保平稳运行。坚持底线思维，防范财政运行风险，坚持优先保障“三保”，严格地方政府债务管理，设立全区风险基金，严格按照法定比例安排本级预备费，强化不确定性事项的应对准备，全面拓宽风险防控空间，确保财政平稳运行。
（三）主要指标。
1．一般公共预算。区级一般公共预算收入预期完成36538万元，同口径增长6%（剔除体制调整因素）。区级一般公共预算支出安排102886万元。
2．政府性基金预算。2023年无政府性基金预算收支。
3．社会保险基金预算。全区社会保险基金预算收入预期完成10203万元，支出安排10097万元。
4．国有资本经营预算。2023年无国有资本经营预算收支。
5．地方政府债务。按照预算法规定，区级政府确需举借政府债务的，由省级政府发行地方政府债券代为举借。我区将在政府债务限额内，积极争取政府债券资金。
（四）2023年财政重点工作安排情况。
1．以财辅政、服务大局，构建经济发展新格局。一是厚植全员聚财引税氛围，牢固树立“人人抓财源”理念，设立全区发展基金，将财源建设与招商引资、项目建设等工作深度融合、有机衔接。通过搭建组织体系、加强业务指导、强化协同配合、运用刚性兑现奖惩机制等，奋力实现财源建设新突破。二是发挥政府基金引导作用，探索推进政府基金的财政股权模式，带动社会资本服务于招商引资，发挥基金在招商引资、产业升级、项目发展中的纽带作用，激发区域经济和产业发展活力。三是加快平台公司发展转型，加快平台公司规范运行，尽快承接重点项目建设、参与土地开发利用、培植涵养优质税源，充分发挥国有企业在优化产业布局中的“主力军”作用。
2．节用裕民、保障重点，落实民生保障高福祉。一是支持实施就业优先战略。组合运用税费减免、资金补助、贷款贴息等政策，多渠道支持企业稳岗扩岗、个人创业就业。支持完善就业服务体系，帮助高校毕业生、退役军人、农民工和城镇困难人员等重点群体就业。二是支持办好人民满意教育。保持财政教育投入稳定增长，加大普惠性学前教育资源供给，落实学校生均经费保障和学生资助、教育质量提升等政策，重点保障师资队伍建设，促进教育优质均衡。三是支持健全社会保障体系。加强社保资金安全监管，统筹财力健全分层分类社会救助体系，保障困难群体基本生活；做好深化居家和社区基本养老服务提升行动资金保障，持续推动我区养老服务高质量发展；加大医疗卫生领域投入力度，筑牢人民群众医疗卫生健康屏障。
3．严格约束，规范管理，落实风险防控严标准。一是抓实抓细“三保”保障工作。牢固树立底线思维，落实“三保”主体责任。继续实行“三保”预算事前审核全覆盖，强化动态监测预警，及时研判和解决“三保”风险问题，增强财政保障能力。二是筑牢资金安全防线。严格落实财政资金管理规章制度，创新优化监督方式，加强与纪委监委、审计等部门协作，形成监督合力，强化对各类财政专项资金全过程、全方位的监督，避免专项资金挪用、滥用，最大限度提高资金使用效益。三是守好债务风险红线。强化债务风险评估预警，压实偿债责任，积极稳妥化解隐性债务存量，坚决遏制隐性债务增量。加快债券支出进度，全面梳理债券支出情况，及时协调解决项目实施中存在的问题，尽快形成实物工作量，确保债券资金使用高效、风险总体可控。
4．改革创新、提质增效，开创财政管理新局面。一是建立节约型财政保障机制。发扬艰苦奋斗、勤俭节约传统，把过“紧日子”作为预算安排的长期原则，聚焦重点、抓纲带目、精打细算、提质增效，持续挤空间、压资金、优结构，构建从预算源头控制到执行末端治理的长效机制，使每一分钱花在刀刃上、紧要处。二是深入推进资金绩效管理。落实重点政策、重大项目实现全覆盖事前绩效评估，深入实施政策和项目全过程绩效评价，绩效结果作为政策调整和项目规范管理的重要依据，有效发挥绩效管理结果的激励引导作用。三是提升资产盘活利用效率，进一步健全行政事业性国有资产管理机制，加快推进行政事业单位各类国有资产盘活利用，通过自用、共享、调剂、出租等多种方式，做好国有资产资源处置，切实增加区级可用财力。
各位代表！2023年是全面贯彻党的二十大精神开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。我们将坚持以党的二十大精神为指引，在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真听取区政协的意见和建议，凝心聚力、真抓实干，攻坚克难、戮力前行，高质量做好财政各项工作，为推动雁峰高质量发展，奋力打造“一核四新”目标作出新时代财政贡献！